银行《公司信贷》重点知识：借款需求概述

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银行《公司信贷》重点知识：借款需求概述

借款需求与还款能力和风险评估紧密相连，是决定贷款期限、利率等要素的决定因素。——判断借款需求的本质

一、借款需求的含义

资金短缺——对现金的需求>供给(公司的现金储备)

二、借款需求的影响因素

分析基础：三大表——现金流量表、资产负债表和损益表

现金流量表将现金的使用和需求分为资产的增加、债务的减少和与现金使用相关联的因素三类。

与现金使用相关联的因素又包括营业支出、投资支出和融资支出。

从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加;商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少。固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加;红利支付可能导致资本净值的减少。

从损益表来看，一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到企业的借款需求。

总体来看，借款需求的主要影响因素包括季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降、固定资产重置及扩张、长期投资、商业信用的减少及改变、债务重构、利润率下降、红利支付、一次性或非预期的支出等。