2012年银行从业资格考试《风险管理》强化习题与答案(一)

1.对于风险评级方法，下列说法不正确的是( )。

A.CAMELs的评级内容包括资本充足性、资产质量、管理、盈利性、流动性和市场风险敏感度六大要素

B.SOSA评级法将外资银行分行和办事处作为其跨国机构的有机部分进行监管＇

C.ROCA评级法主要对银行的风险管理、操作调控、遵守法规、资产质量四个方面进行评估

D.ROCA评级法主要针对国内银行，重点放在风险评估、资产质量、风险控制上

答案：D

解析：ROCA评级法主要针对外资银行。由于外资银行的分行不是独立的法人，许多因素(如资本调控或资产流通等)都受制于总行，采取“ROCA”等级评估制比较合适，即对外资银行的风险管理(RiskManagement)、操作调控(OperationalControls)、遵守法规 (Compliance)、资产质量(AssetQuality)四个方面进行评估，将重点放在风险评估、风险跟踪、风险控制上。

2.银行监管的有效实施必须具备完善的

法律法规

体系，以便为银行监管提供全面、有效的法规依据。关于银行监管的法律法规，下列说法正确的是( )。

A.在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规两个层级的法律规范构成

B.行政法规是由国务院制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力低于法律

C.规章是银行风险控制部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件

D.法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的核心部分

答案：B

解析：A项，在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成；C项，规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件；D项，法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分。

3.无论是从保护公众知情权和公众利益的角度，还是从强化监督的角度来看，市场约束对银行业稳健运营都具有重要意义。关于市场约束，下列表述不正确的是( )。

A.市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动，包括监管部门、外部中介机构、股东等

B.市场约束机制需要一系列配套制度得以实现

C.股东通过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善治理，实现对银行的市场约束

D.信息披露是市场约束的核心

答案：D

解析：监管部门是市场约束的核心，其作用在于：①制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性；②实施惩戒，即建立有效的监督检查确保政策执行和有效信息披露；③引导其他市场参与者改进做法，强化监督；④建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用。

4.信息披露有定性信息披露和定量信息披露两种。下列各项中，定性信息披露的范围不包括( )。

A.集团中适用资本协议的母公司名称

B.从会计并表和监管并表的角度说明集团内实体的不同关系

C.集团内资金或监管资本转移的限制或主要障碍

D.并表集团的资本中所包含的保险子公司的盈余资本的总额

答案：D

解析：定性信息披露的范围包括：①集团中适用资本协议的母公司名称；②从会计并表和监管并表的角度说明集团内实体的不同关系；③集团内资金或监管资本转移的限制或主要障碍。D项属于定量信息披露的内容。

5.战略风险管理的基本假设不包括( )。

A.准确预测未来风险事件的可能性是存在的

B.预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失

C.如果采取适当的措施，风险可以完全避免

D.如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会

答案：C

解析：战略风险管理的基本假设包括：①准确预测未来风险事件的可能性是存在的；②预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失；③如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。

6.商业银行风险监管指标是对商业银行风险状况的量化反映，是准确识别、整体评价、持续监测和识别商业银行风险的重要标准。下列哪一项是银行风险监管指标设计的主体？( )

A.政府

B.行业协会

C.法人机构

D.分支机构

答案：C

解析：银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。

7.下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。

A.资本由核心资本和附属资本两部分构成

B.核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、少数股权和未分配利润等

C.商业银行的附属资本不得超过核心资本的80%

D.附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务

答案：C

解析：商业银行的附属资本不得超过核心资本的100%。

8.关于资本监管，下列表述不正确的是( )。

A.少数股权在合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分

B.未分配利润指商业银行以前年度实现的未分配利润或未弥补亏损

C.资本监管是审慎银行监管的核心

D.混合资本债券必须符合一定的条件才能计入核心资本

答案：D

解析：混合资本债券必须符合一定的条件才能计人附属资本。

9.关于表外项目的处理，下列说法正确的是( )。

A.对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险控制法计算

B.首先将表外项目的名义本金额除以信用转换系数，获得等同于表外项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产

C.对于一般负债担保，其信用转换系数为80%

D.利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：按市价计算出的重置成本；由账面的名义本金乘以固定系数获得

答案：D

解析：A项，对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算；B项，首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产；C项，对于一般负债担保，其信用转换系数为100%。