2019年证券从业资格考试法律法规考前冲刺试题（9）

一、选择题(共 50 题，每小题 1 分，共 50 分)以下备选项中只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分。

1.证券公司应当按照( )的原则，建立健全风险管理与内部控制制度，防范和控制风险。

A.审慎经营

B.独立经营

C.自主经营

D.诚信经营

【答案】A

【解析】根据《证券公司监督管理条例》第二十七条，证券公司应当按照审慎经营的原则，建立健全风险管理与内部控制制度，防范和控制风险。证券公司应当对分支机构实行集中统一管理，不得与他人合资、合作经营管理分支机构，也不得将分支机构承包、租赁或者委托给他人经营管理。

2.下列有关证券账户的表述，正确的是( )。

A.证券公司无需审核投资者与身份证明文件的人证一致性

B.证券公司只能在经营场所内为投资者现场办理证券账户业务

C.投资者可将本人证券账户借给好友使用

D.投资者开立证券账户应当向证券登记结算机构提出申请

【答案】D

【解析】A 项，证券公司代理开立证券账户，应当根据证券登记结算机构的业务规则，对投资者提供的有效身份证明文件原件及其他开户资料的真实性、准确性、完整性进行审核;B 项，证券公司可以实行见证开户、网上开户等非现场开户方式;C 项，投资者不得将本人的证券账户提供给他人使用。

3.甲、乙公司进行合并，合并后的公司仍使用原甲公司的字号，现在向公司登记机关办理( )。

A.设立登记

B.变更登记

C.注销登记

D.合并登记

【答案】B

【解析】根据《公司法》的规定，公司合并或者分立，登记事项发生变更的，应当依法向公司登记机关办理变更登记;公司解散的，应当依法办理公司注销登记;设立新公司的，应当依法办理公司设立登记。公司增加或者减少注册资本，应当依法向公司登记机关办理变更登记。

4.根据《证券法》，通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到( )时，应当向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告。

A.百分之三

B.百分之五

C.百分之十

D.百分之三十

【答案】B

【解析】根据《证券法》的规定，通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到百分之五时，应当在该事实发生之日起三日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予公告;在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。

5.有限责任公司公开发行公司债券的，至少最近( )年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息。

A.2

B.3

C.4

D.5

【答案】B

【解析】根据《证券法》的规定，公开发行公司债券，应当符合下列条件：①股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元;②累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十;③最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;④筹集的资金投向符合国家产业政策;⑤债券的利率不超过国务院限定的利率水平;⑥国务院规定的其他条件。

6.负责非公开募集基金备案、登记的机构是( )。

A.证券交易所

B.中国证监会

C.基金行业协会

D.中国人民银行

【答案】C

【解析】根据《证券投资基金法》的规定，担任非公开募集基金的基金管理人，应当按照规定向基金行业协会履行登记手续，报送基本情况。非公开募集基金募集完毕，基金管理人应当向基金行业协会备案。

7.公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经( )审计。

A.会计师事务所

B.公司内部审计委员会

C.股东大会

D.律师事务所

【答案】A

【解析】《公司法》规定，公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经会计师事务所审计。财务会计报告应当依照法律、行政法规和国务院财政部门的规定制作。

8.提供私募基金登记和备案所需的文件和信息，保证所提供文件和信息的真实性、准确性、完整性的是( )。

A.基金行业协会

B.私募基金管理人

C.私募基金托管人

D.私募基金受益人

【答案】B

【解析】根据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》第四条，私募基金管理人应当提供私募基金登记和备案所需的文件和信息，保证所提供文件和信息的真实性、准确性、完整性。

9.集合资产管理计划中证券公司享有的权利包括( )。

A.收取交易印花税

B.收取客户资产管理报酬

C.将管理的资产用于资金拆借

D.分享投资收益 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 ...14