2018年5月基金从业资格考试《证券投资基金》备考冲刺试题（14）

【练习题1】(单项选择题)开放式基金在开始办理申购或者赎回前，基金管理人需至少每周公告()次开放式基金的资产净值和份额净值。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】A

【解析】开放式基金在开始办理申购或者赎回前，至少每周公告一次资产净值和份额净值;放开申购赎回后，应于每个开放日的次日披露基金份额净值和份额累计净值。

【练习题2】(单项选择题)报告期内基金估值程序事项说明属于()的披露。

A.基金投资组合报告

B.基金净值表现

C.基金财务指标

D.管理人报告

【答案】D

【解析】管理人报告是基金管理人就报告期内管理职责履行情况事项向投资者进行的汇报，具体内容包括：管理人及基金经理情况简介，报告期内基金运作遵规守信情况说明，报告期内公平交易情况说明，报告期内基金的投资策略和业绩表现说明，管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的展望，管理人内部监察稽核工作情况，报告期内基金估值程序事项说明等。因此选D。

【练习题3】(多项选择题)招募说明书摘要中包括( )

A. 基金投资基本要素

B. 投资组合报告

C. 基金业绩和费用概览

D. 招募说明书更新说明

【答案】ABCD

【解析】招募说明书摘要出现在每6个月更新的招募说明书中，主要包括基金投资基本要素、投资组合报告、基金业绩和费用概览、招募说明书更新说明等内容，可谓是招募说明书内容的精华。

【练习题4】(多项选择题)各国信息披露所采用的“重大性”概念有以下( )标准。

A. 影响投资者决策标准

B. 影响证券市场上市公司涨跌幅度标准

C. 影响证券市场价格标准

D. 影响证券市场资金流动性标准

【答案】AC

【解析】“重大性”概念极为重要，因为基金信息披露的标准在于使证券市场和投资者得到投资判断所需的信息，但叉力图避免证券市场充斥过多的噪音，使投资者免于陷入众多细小琐碎而又无关紧要的信息之中。目前，各国信息披露所采用的“重大性”概念有两种标准：一是影响投资者决策标准;二是影响证券市场价格标准。

【练习题5】(判断题)基金管理人应在每年结束后30日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。

【答案】×

【解析】基金管理人应在每年结束后90日内，在指定报刊上披露一度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。题干所述错误。

【练习题6】(多项选择题)法规规定，基金管理公司应当建立()的离任制度，对离任审计、离任审查等事项做出规定。

A.高级管理人员

B.董事和基金经理

C.基金部门交易员

D.基金研究部门离职人员

【答案】AB

【解析】按照法规规定，基金管理公司应当建立高级管理人员、董事和基金经理的离任制度，对离任审计、离任审查等事项做出规定;基金托管部门应当建立基金托管部门高级管理人员的离任制度，对离任审计、离任审查等事项做出规定。

【练习题7】(多项选择题)基金监管的目标是()。

A.维护基金市场的正常秩序，保护投资者的利益

B.充分运用、发挥市场机制的积极作用，限制基金对市场的消极影响

C.防止操作市场，禁止欺诈、内幕交易等不法行为，增强投资者的信心，保护投资者的利益，营造“公平、公正、公开”的投资环境

D.引导储蓄转化为投资，促进经济发展和社会稳定

【答案】ABCD

【解析】具体到我国，基金监管的目标主要有四个：保护投资者的利益，保证市场的公平、效率和透明，降低系统风险，推动基金业务的健康发展。以上ABCD项都是上述四个基金监管目标的具体深化，因此全选。

【练习题8】(多项选择题)按照法律规定，基金管理公司独立董事必须符合系列资格才能任职，下列属于对基金管理公司独立董事任职资格要求的是( )。

A. 具有3年以上金融、法律或者财务的工作经历

B. 有履行职责所需要的时间

C. 直系亲属不在拟任职的基金管理公司任职

D. 最近3年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚

【答案】BCD

【解析】BCD项都是对基金管理公司独立董事任职资格的具体要求，A项中应该是要具有5年以上相关工作经历，因此此题答案为BCD。

【练习题9】(判断题)债券基金应有60%以上的资产投资于债券。( )

【答案】×

【解析】债券基金应有80%以上的资产投资于债券。

【练习题10】(判断题)对于各销售机构信息管理平台的建设，中国证监会及其各地方证监局主要通过现场检查方式实施监督。()

【答案】√

【解析】本题考查的是基金销售机构日常监管中的内容，题干陈述正确无误。