银行从业资格考试法律法规章节考题：公司治理与内部控制

1.(单选)下列不属于商业银行公司治理制衡机制的是()。

A.决策执行

B.职责边界

C.组织架构

D.履职要求

【答案】A。解析：商业银行公司治理，是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。

2.(单选)()是银行公司治理的基本文件。

A.风险报告

B.银行章程

C.内部控制文件

D.合规报告

【答案】B。解析：银行章程是银行公司治理的基本文件，对股东大会、董事会、监事会、高级管理层的组成、职责和议事规则等作出制度安排，并载明有关法律法规要求在章程中明确规定的其他事项。

3.(单选)下列属于商业银行治理制衡机制的是()。

A.决策执行

B.监督

C.履职要求

D.激励约束

【答案】C。解析：其他选项属于商业银行治理运行机制。

4.(单选)稳健公司治理原则中关于薪酬说法不正确的是()。

A.员工的薪酬应与审慎性风险行为有效挂钩：薪酬应随着所有风险类型进行调整

B.薪酬的支付时间应敏感反映风险暴露的时间规律

C.高级管理层应积极审查薪酬体系的设计及运行情况，并进行监控评估.确保其按既定目标运作

D.现金、股票及其他形式薪酬的结构应与风险配置情况相符

【答案】C。解析：董事会应积极审查薪酬体系的设计及运行情况，并进行监控评估，确保其按既定目标运作。

5.(单选)董事应具备持有履职所需的()，并采取措施确保这些规范得以遵循和定期持续审查更新。

A.经验

B.个人素质

C.专业技能

D.资质

【答案】D。解析：董事应具备持有(包括通过培训获得)履职所需的资质，并采取措施确保这些规范得以遵循和定期持续审查更新。

6.(单选)银行因设立有效的内部控制和()，并确保其获得充分的授权、地位、独立性、资源保障和向董事会报告的路径。

A.风险决策机构

B.监事会

C.风险管理部门

D.高级管理层

【答案】C。解析：银行因设立有效的内部控制和风险管理部门(包括首席风险官或类似职位)，并确保其获得充分的授权、地位、独立性、资源保障和向董事会报告的路径。

7.(判断)董事会和监事会应了解、理解银行的运行结构及其形成的风险.即“了解你的组织构架”。()

A.正确

B.错误

【答案】B。解析：董事会和高管层应了解、理解银行的运行结构及其形成的风险，即“了解你的组织构架”。

8.(单选)银行的最高权力机构是()。

A.董事会

B.高级管理层

C.股东大会

D.监事会

【答案】C。解析：股东大会是由股东参与银行重大决策的一种组织形式，是股份公司的最高权力机关，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所。

9.(单选)与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能妨碍其进行独立、客观判断关系，且不在商业银行担任除董事以外职务的董事是()。

A.执行董事

B.董事会秘书

C.独立董事

D.董事长

【答案】C。解析：独立董事是指不在银行担任除董事以外的其他职务，并与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能妨碍其进行独立、客观判断关系的董事。

10.(单选)监事会是商业银行的内部()，对股东大会负责。

A.执行机构

B.决策机构

C.监督机构

D.管理机构

【答案】C。

11.(单选)()对商业银行经营和管理承担最终责任。

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.理事会

【答案】B。解析：董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。

12.(单选)()对董事会负责，同时接受监事会监督，依法在其职权范围内的经营管理活动不受干预。

A.股东大会

B.董事

C.高级管理层

D.监事会

【答案】C。解析：高级管理层对董事会负责，同时接受监事会监督。高级管理层依法在其职权范围内的经营管理活动不受干预。

13.(单选)董事会会议，应有商业银行_______以上的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经商业银行_________通过。()

A.2/3 以上：全体董事过半数

B.2/3 以上：出席董事过半数

C.1/2 以上：出席董事过半数

D.全体董事过半数：全体董事过半数

【答案】D。解析：董事会会议应当有商业银行全体董事过半数出席方可举行。董事会作出决议必须经商业银行全体董事过半数通过。