2018基金从业资格考试《证券投资基金》测试习题及答案3

1.基金会计核算中，()承担主会计责任。

A.证监会B.基金管理公司C.基金托管人D.基金持有人

『正确答案』B

2.基金估值时，对于持有的未上市的配股和增发新股，()。

A.按估值日在证交所挂牌的同一股票的市价估值B.按预期收益的折现值估值

C.按未来上市后的市值估值 D.按成本估值

『正确答案』A

3.我国证券投资基金持有的交易所上市的股票和权证的估值，采用的是()。

A.收盘价B.当日加权平均价格C.开盘价D.当日最高价和最低价的算术平均价

『正确答案』A

4.目前我国封闭式基金的估值频率是()。

A.每个交易日B.每周C.每月D.每季

『正确答案』A

5.下列与基金有关的费用不能从基金财产中列支的有()。

A.基金转换费B.基金管理人的管理费C.基金托管人的托管费D.销售服务费

『正确答案』A

6.目前，我国债券基金的管理费一般低于()。

A.0.1%B.0.25%C.1%D.0.75%

『正确答案』C

7.基金管理费通常按照基金资产净值的一定比例()计提。

A.逐日B.每周C.每两周D.每月

『正确答案』A

8.计价错误达到基金份额净值()时，基金管理人应当公告，并报国务院证券监督管理机构备案。

A.0.5%B.1%C.0.25%D.1.5%

『正确答案』A

9.目前我国封闭式基金的份额净值披露频率为()。

A.日B.周C.月D.季

『正确答案』B

10.不属于基金运作费用的是()。

A.审计费B.律师费C.证管费D.信息披露费

『正确答案』C

11.基金管理费率通常与基金规模呈()，与风险呈()。

A.正比，正比B.正比，反比C.反比，正比D.反比，反比

『正确答案』C

12.目前，我国的基金管理费、基金托管费是按()的一定比例逐日计提，按月支付。

A.前一日基金资产净值B.当日基金资产净值C.七日基金平均资产净值D.单位基金资产平均值

『正确答案』A

13.在我国，基金日常估值由()同时进行。

A.基金托管人与外部专业机构B.基金管理人与基金持有人C.基金管理人和基金托管人D.基金管理人与外部专业机构

『正确答案』C

14.估值方法的()是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。

A.公开性B.一致性C.长期性D.准确性

『正确答案』B

二、多项选择题

15.基金会计核算的主要内容有()。

A.证券交易及其清算的核算B.持有证券的上市公司行为的核算C.各类资产的利息核算 D.基金费用的核算

『正确答案』ABCD

16.我国基金托管费实行()。

A.逐日计提累计至每月月末B.逐周计提累计至每月月末C.按周支付D.按月支付

『正确答案』AD

17.关于交易费用的叙述正确的是()。

A.目前，我国证券投资基金的交易费主要包括印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费

B.交易佣金由证券公司按照成交金额的一定比例向基金收取

C.过户费由证券公司按照成交金额的一定比例向基金收取

D.证管费由证券公司按照成交金额的一定比例向基金收取

『正确答案』AB

18.在我国，()不属于证券投资基金的交易费用。

A.开户费B.过户费C.交易佣金D.分红手续费

『正确答案』AD

19.基金的估值方法必须()。

A.保持一致性B.可以随意变化C.保持公开性D.任何情况都不能变化

『正确答案』AC

20.基金运作费用一般指为保证基金正常运作而发生的应由基金承担的费用，它不包括()。

A.上市年费B.过户费C.审计费用D.交易佣金

『正确答案』BD

21.基金估值的对象包括基金所持有的()。

A.股票B.债券C.银行存款D.配股权证

『正确答案』ABCD